貿易信用

應收帳款保險透過為公司提供在客戶不支付貨款或服務費用時的保障，為公司的應收帳款提供防護。它協助公司向新舊客戶提供放帳條件（通常為短期，12個月內到期），並提升對應收帳款的額外資金取得能力。

應收帳款保險適用於公司、金融機構和其他有向買方提供放帳條件的企業。它為公司因買方破產、逾期未付款或政治事件等承保事件，直接造成的經濟損失提供賠償，也是一種有效將部分信用管理「外包」或作為信用管理策略的一部分。

應收帳款保險適合且有益於各類型的企業—無論規模大小、行業性質，或貿易類型為內銷/出口的企業。公司、金融機構和其他向買方提供放帳條件的企業，應考慮投保應收帳款保險。它保護您的公司免受國內外買方違約的風險。對於那些以財務為營運基礎的企業，不需要以立即付款形式運作，應收帳款保險在公司資產隨業務活動成長而提升時，為公司提供保護。

一般會選擇應收帳款保險的業務類型，包括製造公司、大宗商品貿易商，及服務提供商。

國家間的國際貿易建立並推動全球經濟，商品與服務的流動與價格，可以受到多種因素的影響，包括：

• 全球事件：持續的新冠疫情，導致許多商品與服務的生產與交付減緩、縮減，甚至停止。
• 貨幣匯率：對受益於強勢貨幣的淨進口國及受益於貨幣走弱的淨出口國來說，皆為重要影響因子。
  
• 貿易壁壘：這包括例如進口配額和政府為保護國內產業免受外國競爭而施加的關稅。
• 地緣政治穩定性與政治動盪：內部與跨境衝突及戰爭可能破壞貿易路線與運輸。
• 運輸成本：這可以受到多種因素的影響，其中最顯著的是油價。

應收帳款保險針對被保公司的買方有效債務的未付款進行保障。這類保障通常適用於某些經過確認的事件（通稱致損原因或保險 事故）。

應收帳款保險通常涵蓋兩種類型的風險：

• 商業風險：由於財務原因（例如宣布破產或拖欠付款）導致客戶無法支付未清償貨款的風險。
• 政治風險：由於超出您或您客戶控制範圍的事件（戰爭、革命）、災難（地震、颶風）或經濟困難（外匯管制）所導致的未付款風險。

應收帳款保險協助您向新舊買方提供放帳條件，進而幫助您的業務在之前可能被認為風險較高的地方安全成長。它還保護您免受被倒帳風險並減少不確定性。

取得應收帳款保險可以改善對應收帳款的額外資金獲取，因為銀行通常更願意讓受保應收帳款保險的企業借貸更多資金。作為受保公司，無論您的客戶宣布破產，還是因財務困難無法支付應付款，您的資產負債表都將在預定的賠償比例下率（通常在債務價值的90%-95%之間）得到保護。這也有助於釋放資金用於業務的其他用途，並幫助減少壞帳提存準備。

通常，公司會希望為旗下全部的客戶進行投保，是最常見的保單類型。然而，它也可以選擇數家主要客戶做投保，以應對高風險客戶。

應收帳款保險公司提供範圍廣泛的靈活產品和保單，旨在滿足每個公司的不同保障需求。在尋求此類保障時，您應該與具有全球風險問題與貿易融資解決方案、有經驗與專業知識的經紀人合作。我們的專家可以幫助您評估與制定具體需求，幫助您選擇最合適的保障。

保障可以以多種方式進行架構，包含：

統包式投保：最常見的保單類型，涵蓋一間公司全部的貿易應收帳款，為國內與出口交易提供廣泛的保障。

重點客戶：本保單目的在為公司的最大客戶或其他經確立之高風險國家買方提供保障（即選擇性保障）。

單一風險：本保單目的在為單一買方的風險提供保障

超額損失：本保單目的在透過設定合適的自付額等級，涵蓋最大客戶旗下超過正常壞賬等級的災難性或特殊損失。

每種保單都可以涵蓋國內銷售、出口銷售或兩者的組合 ，並且可依區域性或全球性進行投保。政治風險保險通常包括在內。

考量到上述若干選項，對於許多企業來說，應收帳款保險仍然是負擔得起的。

應收帳款保險是一款動態商品。客戶對買方的信用額度要求，在保單有效期間會發生變化，以反映業務需求。因此，達信通常會在許多與保險公司的互動中，協助客戶以取得或增加信用額度。